Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a declanșat o operațiune națională, numită „cuibul de fantome”, pentru a identifica societăți cu adrese fiscale dubioase. În urma primelor evaluări, peste 20.000 de firme au fost găsite înregistrate la adrese unde sunt între 10 și 1.500 de entități. Conform ANAF, în unele locații verificate, condițiile nu permit activități normale de business.

ANAF evidențiază că prezența unui număr mare de sedii/domicilii fiscale la adrese nepotrivite, cum ar fi locuințe simple sau spații fără amenajări adecvate, constituie un indiciu important de activități fiscale neregulamentare. (De exemplu, peste 1.500 de societăți la aceeași adresă).

„Unele dintre aceste companii sunt implicate în scheme tranzacționale fictive”

Firmele identificate prezintă un risc semnificativ de neachitare a obligațiilor fiscale către stat și de fraudare a TVA.

„Unele dintre aceste entități sunt implicate în scheme tranzacționale fictive, generând pierderi semnificative pentru stat. Evaluarea fiscală a acestor contribuabili se bazează pe analiza completă a datelor disponibile la ANAF”, se arată în comunicat.

Adrese cu un număr ridicat de firme: Ce măsuri ia ANAF

În urma investigațiilor preliminare, peste 20.000 de societăți au fost identificate cu domiciliu/sediu la adrese unde sunt între 10 și 1.500 de firme.

ANAF va proceda conform legii. Măsurile vor fi proporționale cu riscul identificat, putând include declararea în inactivitate fiscală sau sesizarea organelor judiciare în cazuri de infracțiuni. Analiza include istoricul fiecărei companii pentru a evalua situația fiscală și implicarea persoanelor fizice.

În localizările deja verificate, condițiile identificate sunt incompatibile cu activități normale, conform ANAF.

ANAF apelează la colaborarea contribuabililor pentru a clarifica situația.

Mii de firme la o adresă: ANAF critică legislația

Un raport recent evidențiază un potențial risc de evaziune fiscală în cazul a mii de firme cu datorii la stat, având sedii la aceeași adresă.

ANAF menționează că această situație este, într-o mare măsură, un rezultat al modificărilor legislative din urmă cu câțiva ani, modificări pe care ANAF s-a opus.

Începând cu 2020, legislația permite înființarea mai multor societăți la o singură adresă, fără restricții. Această modificare a abrogat o clauză anterioară care limita numărul de firme per proprietate.

Anterior, lege restricționa numărul de societăți la o adresă, în funcție de suprafața și structura imobilului. Aceste limitări, introduse în 2010, aveau scopul de a combate evaziunea fiscală și „societățile fantomă”.

Modificările legislative, potrivit ANAF, au crescut riscul de abuzuri fiscale.